申万菱信中证500指数优选增强财报解读：份额缩量4159万份，净资产增9485万元

来源：新浪基金∞工作室

2025年3月31日，申万菱信基金管理有限公司发布申万菱信中证500指数优选增强型证券投资基金2024年年度报告。报告显示，该基金在2024年的份额、资产净值、收益等方面呈现出一定变化，以下是对该基金年报关键数据的详细解读。

主要财务指标：利润与净值增长显著

1本期利润扭亏为盈

从主要会计数据和财务指标来看，2024年该基金实现了业绩的大幅改善。申万菱信中证500指数优选增强A本期利润为170,631,847.16元，上一年度为 -197,071,237.05元；增强C本期利润为12,839,624.67元，上一年度为 -7,927,348.25元 。这表明基金在2024年的投资运作取得了较好成果，成功扭亏为盈。

2基金净值增长情况

2024年末，申万菱信中证500指数优选增强A基金份额净值为1.6943元，较上一年度末的1.5725元增长了7.75%；增强C基金份额净值为1.5116元，较上一年度末的1.4072元增长了7.42%。这一增长幅度跑赢了同期业绩比较基准收益率，显示出基金在市场中具有一定的竞争力。

基金份额变动：总体呈现缩量

1各份额类别变动情况

报告期内，申万菱信中证500指数优选增强A期初份额总额为1,224,857,779.63份，期末为1,211,113,756.01份，减少了13,744,023.62份；增强C期初份额总额为104,926,683.65份，期末为76,938,234.01份，减少了27,988,449.64份；2024年12月13日新增的Y类份额期末为137,603.48份。整体来看，基金总份额从期初的1,329,784,463.28份减少至1,288,189,593.50份，缩量41,594,869.78份。

资产净值与投资收益：资产增值，投资结构有调整

1资产净值增长

2024年末，基金净资产合计为2,168,568,699.91元，较上一年度末的2,073,721,576.29元增长了94,847,123.62元。其中，申万菱信中证500指数优选增强A期末基金资产净值为2,052,032,466.72元，增强C为116,300,428.19元，Y类为235,805.00元。

2投资收益分析

投资收益方面，股票投资收益（买卖股票差价收入）为 -125,362,582.61元，上年度为 -163,264,020.39元，亏损有所减少。债券投资收益为3,229,084.65元，衍生工具收益（主要为股指期货投资收益）为18,715,487.49元，股利收益为43,197,175.30元。公允价值变动收益为272,378,521.75元，对整体收益贡献较大。

费用情况：管理与托管费用稳定

1基金管理费

2024年当期发生的基金应支付的管理费为22,797,043.10元，较上一年度的24,136,890.19元有所下降。其中，应支付销售机构的客户维护费为7,716,988.15元，应支付基金管理人的净管理费为15,080,054.95元。

2基金托管费

当期发生的基金应支付的托管费为4,559,408.64元，上一年度为4,827,377.96元，同样有所降低。托管费的计提与基金资产净值相关，随着资产规模的变动而有所调整。

投资策略与展望：量化模型持续优化

1投资策略执行情况

2024年，市场呈现结构性行情，中小市值股票跑输大市值股票。本基金采用的量化模型以筛选价值高、关注度低、情绪走高的股票为目标，从结果来看模型筛选效果良好，助力基金取得较好业绩。基金经理通过量化模型进行投资组合优化，在控制与业绩比较基准偏离风险的前提下，力争获得超越标的指数的投资收益。

2市场展望

展望2025年，管理人认为在投资者情绪修复的情况下，如果经济政策落地带来上市公司盈利修复，权益市场将获基本面支撑，但市场结构性特征大概率延续。本基金将继续以筛选价值高、关注度低、情绪走高的股票为目标，构建量化投资组合，以应对市场变化。

总体而言，申万菱信中证500指数优选增强型证券投资基金在2024年虽面临份额缩量，但资产净值实现增长，投资策略执行有效。投资者在关注基金过往业绩的同时，需结合市场环境和基金未来策略，谨慎做出投资决策。

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